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Assicurazione obbligatoria rischi catastrofali: scadenza il 1° ottobre per le medie imprese
23.09.25 - Redazione InSicLa scadenza del 1° ottobre 2025 si avvicina: le medie imprese devono assicurarsi contro eventi catastrofali per non perdere l’accesso a contributi e incentivi pubblici. Ecco cosa prevede la normativa, come prepararsi e quali sono le novità più importanti da conoscere.
La legge n. 78/2025 sull’assicurazione contro i rischi catastrofali
Nel mese di maggio è stata pubblicata in Gazzetta Ufficiale (GU Serie Generale n.124 del 30-05-2025) la Legge 27 maggio 2025, n. 78, Conversione in legge, con modificazioni, del decreto-legge 31 marzo 2025, n. 39, recante misure urgenti in materia di assicurazione dei rischi catastrofali.
Ricordiamo che il DL n. 39/2025, aveva previsto un ingresso graduale dell’obbligo per le imprese italiane di dotarsi di una polizza assicurativa per i danni derivanti da eventi catastrofali, differenziando la platea dei destinatari tra: grandi, medie, piccole e micro imprese (come definite ai sensi della direttiva delegata (UE) 2023/2775 della Commissione).
Le nuove scadenze introdotte dal DL 39/2025
Di seguito riepiloghiamo le scadenze previste dal decreto-legge n. 39 del 2025, avente ad oggetto “Misure urgenti in materia di assicurazione dei rischi catastrofali“:
- Grandi imprese: obbligo entro il 31 marzo 2025, con un periodo transitorio di 90 giorni per consentire di adeguarsi all’obbligo (le sanzioni decorrono a partire dal 30 giugno 2025).
- Medie imprese: obbligo entro il 1° ottobre 2025.
- Piccole e micro imprese: obbligo entro il 31 dicembre 2025.
Tali scadenze, definite all’articolo 1, ai commi 1-3, del DL n.39/2025 riguardano i termini entro cui stipulare i contratti assicurativi a copertura dei danni a terreni e fabbricati, impianti e macchinari, nonché attrezzature industriali e commerciali, direttamente cagionati da calamità naturali ed eventi catastrofali verificatisi sul territorio nazionale.
Obbligo assicurativo: chi riguarda e cosa prevede?
L’obbligo, relativo alla stipula di contratti assicurativi per rischi catastrofali, riguarda tutte le imprese con sede legale in Italia, e le imprese aventi sede legale all’estero con una stabile organizzazione in Italia, tenute all’iscrizione nel registro delle imprese.
Tali realtà dovranno sottoscrivere una polizza per proteggere i propri beni aziendali contro i danni causati da calamità naturali ed eventi catastrofali verificatisi sul territorio nazionale, quali:
- terremoti,
- alluvioni,
- frane,
- inondazioni ed esondazioni.
Nello specifico, la copertura assicurativa deve includere terreni, fabbricati, impianti, macchinari e attrezzature industriali o commerciali.
Sono esentati dall’obbligo gli imprenditori agricoli.
Conseguenze per le imprese inadempienti
Le imprese inadempienti, che non sottoscriveranno la polizza di assicurazione, non potranno accedere a contributi, incentivi o agevolazioni pubbliche, inclusi quelli destinati a supportare le aziende colpite da calamità naturali.
La Legge 30 dicembre 2023, n. 213, all’art. 1, comma 102, specifica infatti quanto segue:
“Dell’inadempimento dell’obbligo di assicurazione da parte delle imprese si deve tener conto nell’assegnazione di contributi, sovvenzioni o agevolazioni di carattere finanziario a valere su risorse pubbliche, anche con riferimento a quelle previste in occasione di eventi calamitosi e catastrofali“.
Le FAQ aggiornate del MIMIt
Il Ministero delle Imprese e del Made in Italy (MIMIt) ha aggiornato al 15 Settembre 2025 le risposte alle domande più frequenti (FAQ) sugli aspetti connessi all’operatività del sistema di assicurazione per i rischi catastrofali di cui al DM 18/2025. In particolare il MIMIt ha fornito chiarimenti in merito alle conseguenze del mancato adempimento relativo all’obbligo di stipula da parte delle imprese della polizza assicurativa contro i danni da calamità naturali ed eventi catastrofali.
Decreto MIMIT e polizze catastrofali: novità per gli incentivi
Il Ministero delle Imprese e del Made in Italy (MIMIT) ha emesso il Decreto del 18 giugno 2025, pubblicato il 25 luglio 2025. Questo provvedimento adegua la normativa di diversi incentivi di competenza della DGIAI, rendendoli conformi al nuovo obbligo per le imprese di dotarsi di una polizza assicurativa che copra i danni da calamità naturali ed eventi catastrofali.
Il Ministero ha inoltre specificato, con nota del 5 agosto, che tale provvedimento riguarda i soli strumenti agevolativi di competenza della richiamata Direzione Generale (DGIAI) disciplinati da decreti adottati dal solo Ministro delle imprese e del made in Italy. “L’elenco degli incentivi in esso riportato non è da ritenersi quindi tassativo ed è in corso il processo di adeguamento della disciplina degli ulteriori incentivi – sempre di competenza dalla DGIAI – definita di concerto con altri Ministeri”.
L’iter dell’obbligo assicurativo contro le catastrofi naturali
Il Decreto Milleproroghe (Decreto-Legge n. 202 del 27 dicembre 2024, coordinato con la legge di conversione 21 febbraio 2025, n. 15), all’art. 13 comma 1 aveva precedentemente disposto una proroga per le imprese italiane in materia di obbligo assicurativo contro le catastrofi naturali. La scadenza, inizialmente fissata al 31 dicembre 2024 dalla Legge n. 213 del 30 dicembre 2023, era stata infatti posticipata al 31 marzo 2025 per tutte le imprese.
La pubblicazione del Decreto-Legge 31 marzo 2025, n. 39 ha successivamente aggiornato i termini, scaglionando le diverse scadenze, per consentire alle aziende prive di contratto di adeguarsi all’obbligo.
Il Regolamento attuativo DM 18/2025
E’ stato pubblicato in Gazzetta ufficiale il Decreto 30 gennaio 2025, n. 18, Regolamento recante modalità attuative e operative degli schemi di assicurazione dei rischi catastrofali ai sensi dell’articolo 1, comma 105, della legge 30 dicembre 2023, n. 213.
Il provvedimento è entrato in vigore il 14/03/2025.
- Scopri di più nell’articolo a cura dell’Ing. Lucio Fattori: Assicurazione obbligatoria contro i rischi catastrofali: Decreto attuativo e scadenze
Le modifiche introdotte nel passaggio alla Camera
La Camera dei Deputati ha approvato – lo scorso 8 maggio 2025 – il disegno di legge di conversione del DL n. 39/2025 sui rischi catastrofali, passando successivamente il testo al vaglio del Senato.
Il 21 maggio 2025, il Senato ha approvato in via definitiva il disegno di legge di conversione del Decreto-Legge 31 marzo 2025, n. 39, riguardante misure in materia di assicurazione obbligatoria contro i rischi catastrofali.
Nel passaggio alla Camera dei Deputati sono state introdotte alcune modifiche ed integrazioni, all’articolo 1, tra cui, quanto segue:
- Viene definito il parametro da assumere per la determinazione del valore dei beni da assicurare. Il provvedimento specifica che tale valore coincide, per i beni immobili, con il valore di ricostruzione a nuovo; per i beni mobili, con il costo di rimpiazzo; per i terreni interessati dall’evento calamitoso, con il costo di ripristino delle condizioni (cfr. comma 3-bis);
- È esclusa l’applicabilità dei limiti sullo scoperto o sulla franchigia massima, nonché sulla proporzionalità dei premi al rischio alle grandi imprese e alle società controllate e collegate che soddisfano entrambi i requisiti, previsti dal DM n. 18/2025, alla data di chiusura del bilancio (cfr. comma 3-ter);
- È previsto il monitoraggio dei contratti assicurativi da parte del Garante per la sorveglianza dei prezzi (cfr. comma 3-quater);
- Si stabilisce che l’obbligo assicurativo copra esclusivamente gli immobili costruiti o ampliati sulla base di un valido titolo edilizio, ovvero ultimati nel momento in cui tale titolo non era obbligatorio, ovvero oggetto di sanatoria, o per i quali sia in corso un procedimento di sanatoria o condono. È esclusa, inoltre, relativamente agli immobili non assicurabili alla luce di quanto sopra indicato, la spettanza di indennizzi, contributi, sovvenzioni o agevolazioni di carattere finanziario a valere su risorse pubbliche, anche previste in occasione di eventi calamitosi e catastrofali (cfr. comma 3-quinquies);
- Viene definito che l’indennizzo spettante in caso di evento catastrofale venga corrisposto al proprietario del bene, laddove l’imprenditore assicuri beni di proprietà di terzi impiegati nella propria attività di impresa e non già assistiti da analoga copertura assicurativa, comunicando al proprietario la stipula della polizza. L’indennizzo percepito dovrà essere utilizzato esclusivamente per il ripristino dei beni danneggiati o periti o della loro funzionalità (comma 3-sexies).
Obbligo assicurativo per eventi catastrofali: tutto quello che devi sapere
A cosa serve l’obbligo assicurativo contro le catastrofi naturali?
L’obbligo di assicurazione è volto a salvaguardare le imprese dalle perdite economiche causate da disastri naturali. Considerando il notevole rischio idrogeologico e sismico che caratterizza il Paese, la necessità di una gestione preventiva e responsabile dei rischi è diventata sempre più urgente.
Chi ha introdotto l’obbligo di assicurazione dai rischi catastrofali?
L’obbligo per le imprese di assicurarsi contro i rischi catastrofali è stato introdotto dalla Legge 30 dicembre 2023, n. 213, negli articoli 101 e seguenti.
Cosa rischia chi non adempie?
In caso di mancato adempimento, le imprese che non rispettano l’obbligo assicurativo rischiano di perdere l’accesso a contributi, sovvenzioni o agevolazioni finanziarie da parte dello Stato, soprattutto in situazioni di emergenza legate ad eventi calamitosi.
Qual è lo scopo dell’obbligo assicurativo?
Il nostro Paese ha tradizionalmente affrontato i danni causati da calamità naturali principalmente con interventi statali ex-post. Questa nuova normativa sottolinea l’importanza di una maggiore responsabilità da parte delle imprese nel proteggere i propri beni attraverso l’assicurazione contro i rischi catastrofali.
Quali imprese sono soggette all’obbligo di stipulare una polizza contro i rischi catastrofali?
Tutte le imprese con sede legale in Italia e le imprese aventi sede legale all’estero con una stabile organizzazione in Italia, tenute all’iscrizione nel Registro delle imprese ai sensi dell’articolo 2188 del codice civile, hanno l’obbligo di stipulare l’assicurazione contro i danni causati da calamità naturali ed eventi catastrofali di cui all’articolo 1, comma 101, primo periodo, della legge 30 dicembre 2023, n. 213. Sono escluse dall’obbligo solamente le imprese di cui all’articolo 2135 del codice civile (imprese agricole).
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